(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産を中心とし、また資金調達については主に銀行借入や社債発行によっています。経営環境を十分に考慮し、その都度最適な資金調達を行う方針です。デリバティブは為替変動によるリスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
受取手形及び売掛金は、お客さまの信用リスクに晒されています。またグローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されていますが、一部については先物為替予約を利用してヘッジを行っています。
有価証券および投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式等です。また市場において取引される株式等については、市場価格の変動リスクに晒されています。
支払手形及び買掛金、未払費用は全て1年以内の支払期日です。またその一部には外貨建てのものがあり為替の変動リスクに晒されていますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
借入金、社債は、主に営業取引や設備投資、投融資に係る資金調達です。借入金の大部分は変動金利による資金調達であり、金利の変動リスクに晒されています。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権について、与信管理規程に従いお客さまごとの期日管理および残高管理を行い、主なお客さまの信用状況を定期的に把握しています。
当社グループは、外貨建ての営業債権債務の為替変動リスクを回避するため、先物為替予約取引を利用しています。
デリバティブ取引については、為替予約管理規程に基づき財務部門が管理および実行を行っています。また取引の状況は四半期ごとに最高財務責任者に報告を行っています。
有価証券および投資有価証券については、財務部門が定期的に時価および発行体の財務状況等を把握しています。
資金調達に係る流動性リスクは、財務部門が適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより管理しています。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。((注2)参照)

前連結会計年度(2016年3月31日)
	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	40,085	40,085	―
(2) 受取手形及び売掛金	21,665	21,665	―
(3) 未収消費税等	1,722	1,722	―
(4) 有価証券および投資有価証券
① 満期保有目的の債券	2,033	2,033	―
② その他有価証券	8,879	8,879	―
資産計	74,386	74,386	―
(1) 支払手形及び買掛金	24,758	24,758	―
(2) 短期借入金	12,485	12,485	―
(3) 未払費用	3,585	3,585	―
(4) 未払法人税等	1,313	1,313	―
(5) 社債	20,000	20,640	640
(6) 長期借入金(※)	4,050	4,139	88
(7) リース債務	1,804	1,662	△141
負債計	67,998	68,585	586

(※) 1年内返済予定の長期借入金を含めています。

当連結会計年度(2017年3月31日)
	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	22,204	22,204	―
(2) 受取手形及び売掛金	28,284	28,284	―
(3) 未収消費税等	2,594	2,594	―
(4) 有価証券および投資有価証券
① 満期保有目的の債券	33	33	―
② その他有価証券	12,905	12,905	―
資産計	66,021	66,021	―
(1) 支払手形及び買掛金	24,872	24,872	―
(2) 短期借入金	20,294	20,294	―
(3) 未払費用	5,263	5,263	―
(4) 未払法人税等	484	484	―
(5) 社債	11,760	14,641	2,881
(6) 長期借入金(※)	14,527	13,658	△868
(7) リース債務	2,028	1,827	△201
負債計	79,232	81,043	1,811

(※) 1年内返済予定の長期借入金を含めています。
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、ならびに(3) 未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(4) 有価証券および投資有価証券
有価証券については、短期間で決済される債券であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。また、投資有価証券の時価については、市場価格によっています。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払費用、ならびに(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(5) 社債
時価については、元金を当該社債の残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しています。
(6) 長期借入金
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しています。
(7) リース債務
時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	2016年3月31日	2017年3月31日
非上場株式	481	676
その他	486	565
合計	968	1,242

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券および投資有価証券」には含めていません。なお、前連結会計年度は、上記の非上場株式について減損処理を行い、投資有価証券評価損493百万円を計上しています。また、当連結会計年度は、上記の非上場株式について減損処理を行い、投資有価証券評価損588百万円を計上しています。
(注3)金銭債権および満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前当連結会計年度(2016年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	40,085
受取手形及び売掛金	21,665
有価証券(※)
満期保有目的の債券	2,033
その他有価証券のうち満期があるもの	―
未収消費税等	1,722
合計	65,506

(※)投資有価証券については、満期のあるものがないため記載していません。

当連結会計年度(2017年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	22,204
受取手形及び売掛金	28,284
有価証券(※)
満期保有目的の債券	33
その他有価証券のうち満期があるもの	―
未収消費税等	2,594
合計	53,115

(※)投資有価証券については、満期のあるものがないため記載していません。
(注4)社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2016年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	12,485	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	―	20,000	―
長期借入金	563	548	291	1,459	1,188	―
リース債務	170	133	116	84	80	1,218
合計	13,219	681	407	1,543	21,269	1,218

当連結会計年度(2017年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	20,294	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	11,760	―	―
長期借入金	1,448	1,508	1,493	1,746	8,325	4
リース債務	268	240	178	140	113	1,087
合計	22,011	1,749	1,672	13,647	8,439	1,091