(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産を中心とし、また資金調達については主に銀行借入や社債発行によっております。経営環境を十分に考慮し、その都度最適な資金調達を行う方針であります。デリバティブは為替変動によるリスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク
受取手形及び売掛金は、お客さまの信用リスクに晒されております。またグローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は為替の変動リスクに晒されておりますが、一部については先物為替予約を利用してヘッジを行っております。
有価証券および投資有価証券は、主に余資運用の債券および業務上の関係を有する企業の株式等であります。余資運用の債券は、安全性の高いもののみを対象としているため、信用リスクは限定的であります。また、市場において取引される株式等については、市場価格の変動リスクに晒されております。
支払手形及び買掛金、未払費用は全て1年以内の支払期日であります。またその一部には外貨建てのものがあり為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
借入金、社債は、主に営業取引や設備投資、投融資に係る資金調達であります。借入金の大部分は変動金利による資金調達であり、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権について、与信管理規程に従いお客さまごとの期日管理および残高管理を行い、主なお客さまの信用状況を定期的に把握しております。
当社グループは、外貨建ての営業債権債務の為替変動リスクを回避するため、先物為替予約取引を利用しております。
デリバティブ取引については、為替予約管理規程に基づき財務部門が管理および実行を行っております。また取引の状況は四半期ごとに最高財務責任者に報告を行っております。
有価証券および投資有価証券については、財務部門が定期的に時価および発行体の財務状況等を把握しております。
資金調達に係る流動性リスクは、財務部門が適時に資金繰計画を作成・更新することなどにより管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)

前連結会計年度(2015年3月31日)
	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	29,794	29,794	―
(2) 受取手形及び売掛金	18,633	18,633	―
(3) 未収消費税等	931	931	―
(4) 有価証券および投資有価証券
① 満期保有目的の債券	―	―	―
② その他有価証券	9,617	9,617	―
資産計	58,976	58,976	―
(1) 支払手形及び買掛金	19,764	19,764	―
(2) 短期借入金	10,114	10,114	―
(3) 未払費用	3,384	3,384	―
(4) 未払法人税等	899	899	―
(5) 社債	―	―	―
(6) 長期借入金	―	―	―
(7) リース債務	279	275	△3
負債計	34,441	34,437	△3

当連結会計年度(2016年3月31日)
	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	40,085	40,085	―
(2) 受取手形及び売掛金	21,665	21,665	―
(3) 未収消費税等	1,722	1,722	―
(4) 有価証券および投資有価証券
① 満期保有目的の債券	2,033	2,033	―
② その他有価証券	8,879	8,879	―
資産計	74,386	74,386	―
(1) 支払手形及び買掛金	24,758	24,758	―
(2) 短期借入金	12,485	12,485	―
(3) 未払費用	3,585	3,585	―
(4) 未払法人税等	1,313	1,313	―
(5) 社債	20,000	20,640	640
(6) 長期借入金(※)	4,050	4,139	88
(7) リース債務	1,804	1,662	△141
負債計	67,998	68,585	586

(※) 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、ならびに(3) 未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 有価証券および投資有価証券
有価証券については、短期間で決済される債券であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。また、投資有価証券の時価については、市場価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払費用、ならびに(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債
時価については、元金を当該社債の残存期間および信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(6) 長期借入金
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて時価を算定しております。
(7) リース債務
時価については、元利金の合計額を、新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	2015年3月31日	2016年3月31日
非上場株式	312	481
その他	496	486
合計	808	968

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券および投資有価証券」には含めておりません。なお、前連結会計年度は、上記の非上場株式について減損処理を行い、投資有価証券評価損0百万円を計上しております。また、当連結会計年度は、上記の非上場株式について減損処理を行い、投資有価証券評価損493百万円を計上しております。
(注3)金銭債権および満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2015年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	29,794
受取手形及び売掛金	18,633
有価証券(※)
満期保有目的の債券	―
その他有価証券のうち満期があるもの	―
未収消費税等	931
合計	49,359

(※)投資有価証券については、満期のあるものがないため記載しておりません。

当連結会計年度(2016年3月31日)

	1年以内 (百万円)
現金及び預金	40,085
受取手形及び売掛金	21,665
有価証券(※)
満期保有目的の債券	2,033
その他有価証券のうち満期があるもの	―
未収消費税等	1,722
合計	65,506

(※)投資有価証券については、満期のあるものがないため記載しておりません。
(注4)社債、長期借入金、リース債務およびその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2015年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	10,114	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	―	―	―
長期借入金	―	―	―	―	―	―
リース債務	95	89	47	29	6	11
合計	10,209	89	47	29	6	11

当連結会計年度(2016年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	12,485	―	―	―	―	―
社債	―	―	―	―	20,000	―
長期借入金	563	548	291	1,459	1,188	―
リース債務	170	133	116	84	80	1,218
合計	13,219	681	407	1,543	21,269	1,218