有価証券報告書-第53期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

【提出】
2018/06/29 13:50
【資料】
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【項目】
101項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成29年3月31日)
当事業年度
(平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税12,473千円7,768千円
賞与引当金44,10043,838
投資有価証券評価損22,50125,754
退職給付引当金381,501369,781
役員退職慰労引当金27,23728,554
会員権評価損12,10911,865
貸倒引当金5,8866,489
減損損失40,64340,541
その他15,94916,691
繰延税金資産小計562,402551,286
評価性引当額△73,693△67,845
繰延税金資産合計488,708483,441
繰延税金負債
特別償却準備金△1,138-
その他有価証券評価差額金△1,085△1,351
その他-△1,686
繰延税金負債合計△2,224△3,037
繰延税金資産の純額486,484480,403

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(平成29年3月31日)
当事業年度
(平成30年3月31日)
法定実効税率
30.8%
6.3
0.3
△0.0
△0.7
-
△2.4
△0.2
34.1
30.8%
9.1
0.4
△0.0
△1.2
0.1
-
△0.1
39.0
(調整)
住民税均等割
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
評価性引当額
法人税額の特別控除
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率