有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	222,924千円	228,963千円
賞与引当金	75,285	61,412
貸倒引当金	2,012	1,939
未払費用	16,414	14,191
投資有価証券評価損	53,687	53,687
ゴルフ会員権評価損	11,295	11,295
未払事業税等	9,228	13,126
固定資産除却損	4,377	―
その他	33,845	35,816
繰延税金資産小計	429,071千円	420,431千円
評価性引当額	△66,484	△69,598
繰延税金資産合計	362,586千円	350,832千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△190,968千円	△128,169千円
繰延税金負債合計	△190,968千円	△128,169千円
繰延税金資産純額	171,618千円	222,662千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	%	1.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.1	%	△6.4	%
住民税均等割	1.9	%	2.3	%
評価性引当額の増減	△0.6	%	―	%
その他	△0.6	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2	%	27.8	%