有価証券報告書-第105期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(注) 時価の算定方法
金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
(注) 時価の算定方法
金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっている。
2 為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっている。
2 為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 米ドル | 1,907 | ― | △149 | △149 | |
| 買建 米ドル | 53 | ― | 4 | 4 | |
| 合計 | 1,960 | ― | △145 | △145 | |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 米ドル | 5 | ― | 0 | 0 | |
| 合計 | 5 | ― | 0 | 0 | |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 8,429 | 6,404 | △333 | △333 |
(注) 時価の算定方法
金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 7,796 | 5,331 | △227 | △227 |
(注) 時価の算定方法
金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
| 区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | アルミ先渡取引 | ||||
| 買建 | 119 | ― | △7 | △7 |
(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 米ドル | 買掛金 | 7,615 | 292 | 274 | |
| ユーロ | 21 | ― | 1 | ||
| 売建 米ドル | 売掛金 | 23,432 | ― | △1,292 | |
| ユーロ | 1,685 | ― | △135 | ||
| 合計 | ― | ― | △1,152 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 米ドル | 買掛金 | 5,075 | ― | ― | |
| 売建 米ドル | 売掛金 | 11,173 | 430 | ― | |
| ユーロ | 2,008 | ― | ― | ||
| 合計 | ― | ― | ― | ||
(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっている。
2 為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 米ドル | 買掛金 | 7,758 | 163 | 344 | |
| ユーロ | 27 | ― | 0 | ||
| カナダドル | 3 | ― | 0 | ||
| 売建 米ドル | 売掛金 | 21,533 | ― | △748 | |
| ユーロ | 1,713 | ― | △81 | ||
| 中国元 | 2 | ― | 0 | ||
| 合計 | ― | ― | △485 | ||
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 米ドル | 買掛金 | 10,716 | ― | ― | |
| ユーロ | 14 | ― | ― | ||
| 売建 米ドル | 売掛金 | 14,364 | ― | ― | |
| ユーロ | 2,214 | ― | ― | ||
| 中国元 | 30 | ― | ― | ||
| 通貨スワップ取引 | |||||
| 支払米ドル・受取円 | 借入金 | 2,500 | 2,500 | ― | |
| 合計 | ― | ― | ― | ||
(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっている。
2 為替予約取引の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 117,909 | 98,154 | ― |
(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 119,654 | 95,025 | ― |
(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成24年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | アルミ先渡取引 | ||||
| 買建 | アルミ地金売買 取引 | 17,872 | 11,918 | 636 | |
| 売建 | 1,541 | ― | 1 | ||
| 合計 | ― | ― | 637 | ||
(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。
当連結会計年度(平成25年12月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | アルミ先渡取引 | ||||
| 買建 | アルミ地金売買 取引 | 15,970 | 7,734 | 601 | |
| 売建 | 1,582 | ― | △4 | ||
| 合計 | ― | ― | 597 | ||
(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。