有価証券報告書-第112期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年12月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	184	-	1	1
	ユーロ	2	-	0	0
	売建
	米ドル	198	-	△1	△1
	スイスフラン	1,369	-	△16	△16
合計		1,752	-	△15	△15

(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
当連結会計年度(2020年12月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	-	-	-	-
	ユーロ	-	-	-	-
	売建
	米ドル	939	-	11	11
	ユーロ	9,540	-	△13	△13
	スイスフラン	1,506	-	△1	△1
	通貨オプション取引
	売建・買建(注3) 米ドル	16,013	-	98	98
合計		27,998	-	95	95

(注) 時価の算定方法
1 為替予約取引については、先物為替相場によっている。
2 通貨オプション取引については、金融機関から提示された価格等に基づき算定している。
3 通貨オプション取引については、ゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプシ
ョンが一体の契約のため一括して記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年12月31日)
該当事項なし。
当連結会計年度(2020年12月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	8,682	3,109	240
	ユーロ		19	-	0
	カナダドル		3	-	0
	オーストラリアドル		1	-	△0
	売建
	米ドル	売掛金	5,594	-	△19
	ユーロ		201	-	△2
合計			14,501	3,109	219
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	1,623	-	-
	ユーロ		47	-	-
	売建
	米ドル	売掛金	6,073	-	-
	ユーロ		332	-	-
	人民元		701	-	-
	通貨スワップ取引
	支払円・受取米ドル	借入金	2,900	2,000	-
合計			11,675	2,000	-

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっている。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び借入金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、買掛金及び借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	10,581	1,454	31
	ユーロ		9	-	0
	カナダドル		-	-	-
	オーストラリアドル		-	-	-
	売建
	米ドル	売掛金	2,638	-	6
	ユーロ		5	-	△0
合計			13,232	1,454	37
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	9,951	-	-
	ユーロ		42	-	-
	売建
	米ドル	売掛金	2,932	-	-
	ユーロ		428	-	-
	人民元		1,406	-	-
	通貨スワップ取引
	支払円・受取米ドル	借入金	2,000	2,000	-
合計			16,759	2,000	-
キャッシュ・フローヘッジ	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,051	-	22
合計			1,051	-	22
公正価値ヘッジ	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,578	-	33
	メキシコペソ	貸付金	1,787	-	△162
合計			3,365	-	△129

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっている。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び借入金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、買掛金及び借入金の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	5,433	2,600	-

(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	2,600	2,600	-

(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3)商品関連
前連結会計年度(2019年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	アルミ先渡取引
	買建	アルミ地金売買取引	15,649	5,993	428
	売建		1,538	-	△22
合計			17,187	5,993	406

(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。
当連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	アルミ先渡取引
	買建	アルミ地金売買取引	9,998	1,971	1,172
	売建		857	-	△10
合計			10,855	1,971	1,163
キャッシュ・フローヘッジ	コモディティスワッ プ取引
	受取変動・支払固定	銅・鉛購入取引	2,067	-	9
	商品先物取引
	買建	鉛・錫購入取引	689	21	19
	売建		225	-	4
合計			2,981	21	32

(注)1 時価の算定方法 アルミ先渡取引は、ロンドン金属取引所の先物相場によっている。
2 コモディティスワップ、商品先物取引は、金融機関から提示された価格等に基づき算定している。