有価証券報告書-第109期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建 米ドル 売建 米ドル	4 616	― ―	△0 △39	△0 △39
	ユーロ	42	―	△2	△2
合計		661	―	△41	△41

(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建 米ドル	625	―	△2	△2
	ユーロ	5,613	―	△113	△113
合計		6,239	―	△115	△115

(注) 時価の算定方法
為替予約取引については、先物為替相場によっている。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	442	―	△1	△1

(注) 時価の算定方法
金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
当連結会計年度(平成29年12月31日)
該当事項なし。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建 米ドル	買掛金	8,680	1,250	154
	ユーロ		5	―	0
	売建 米ドル	売掛金	11,880	―	△842
	ユーロ		211	―	△5
合計			20,775	1,250	△693
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建 米ドル	買掛金	16,157	―	―
	ユーロ		3	―	―
	売建 米ドル	売掛金	13,307	―	―
	ユーロ		1,567	―	―
	人民元		1,296	―	―
	通貨スワップ取引
	支払円・受取米ドル	借入金	10,400	10,400	―
合計			42,730	10,400	―

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっている。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び借入金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、買掛金及び借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建 米ドル	買掛金	7,861	1,985	118
	ユーロ		29	―	0
	売建 米ドル	売掛金	9,108	―	29
	ユーロ		306	―	△3
合計			17,305	1,985	144
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建 米ドル	買掛金	3,212	―	―
	ユーロ		53	―	―
	カナダドル		3	―	―
	売建 米ドル	売掛金	15,618	―	―
	ユーロ		814	―	―
	人民元		640	―	―
	通貨スワップ取引
	支払円・受取米ドル	借入金	10,400	6,900	―
合計			30,740	6,900	―

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっている。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び借入金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、買掛金及び借入金の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	39,175	29,990	―

(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	25,579	7,181	―

(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成28年12月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	アルミ先渡取引
	買建	アルミ地金売買 取引	23,470	16,392	1,118
	売建		1,792	―	△4
合計			25,262	16,392	1,115

(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	アルミ先渡取引
	買建	アルミ地金売買 取引	21,760	11,367	5,479
	売建		2,093	―	△154
合計			23,852	11,367	5,326

(注) 時価の算定方法 ロンドン金属取引所の先物相場によっている。