有価証券報告書-第115期(2023/01/01-2023/12/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	-	-	-	-
	売建
	米ドル	1,466	-	138	138
	ユーロ	19,665	-	126	126
	メキシコペソ	2,453	-	-	-
	台湾ドル	-	-	-	-
合計		23,584	-	264	264

(注) 時価の算定方法
1 為替予約取引については、先物為替相場によっています。
当連結会計年度(2023年12月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	304	-	△4	△4
	売建
	米ドル	16,151	-	522	522
	ユーロ	-	-	-	-
	メキシコペソ	-	-	-	-
	台湾ドル	5,809	-	△155	△155
合計		22,265	-	363	363

(注) 時価の算定方法
1 為替予約取引については、先物為替相場によっています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2023年12月31日)
該当事項はありません。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	1,915	-	2,011
	ユーロ		-	-	-
	売建
	米ドル	売掛金	5,518	-	242
	ユーロ		-	-	-
合計			7,433	-	2,253
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	2,985	-	-
	ユーロ		221	-	-
	売建
	米ドル	売掛金	1,714	-	-
	ユーロ		704	-	-
合計			5,624	-	-

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっています。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2023年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	1,232	-	△15
	ユーロ		-	-	-
	売建
	米ドル	売掛金	43,078	-	1,700
	ユーロ		-	-	-
合計			44,310	-	1,685
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	買建
	米ドル	買掛金	-	-	-
	ユーロ		-	-	-
	売建
	米ドル	売掛金	-	-	-
	ユーロ		-	-	-
合計			-	-	-

(注)1 時価の算定方法 先物為替相場によっています。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	2,550	2,550	-

(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっています。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2023年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	長期借入金	1,250	1,250	-

(注)1 時価の算定方法 金利スワップ契約を締結している取引銀行から提示された価格によっています。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(3)商品関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	アルミ先渡取引
	買建	アルミ地金売買取引	6,100	-	△115
	売建		2,245	-	△8
	商品先物取引
	買建	鉛・錫購入取引	1,369	-	86
	売建		14	-	-
合計			9,728	-	△37

(注)1 時価の算定方法 アルミ先渡取引は、ロンドン金属取引所の先物相場によっています。
2 商品先物取引は、金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2023年12月31日)

ヘッジ会計の 方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	アルミ先渡取引
	買建	アルミ地金売買取引	2,095	-	63
	売建		559	-	△18
	商品先物取引
	買建	鉛・錫購入取引	1,199	-	△55
	売建		-	-	-
合計			3,853	-	△10

(注)1 時価の算定方法 アルミ先渡取引は、ロンドン金属取引所の先物相場によっています。
2 商品先物取引は、金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。