有価証券報告書-第14期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与損金算入限度超過額	1,007百万円		994百万円
未払費用	484 〃		429 〃
未払事業税	273 〃		314 〃
完成工事補償引当金	101 〃		189 〃
工事損失引当金	14 〃		15 〃
その他	116 〃		77 〃
繰延税金資産合計	1,997 〃		2,020 〃
繰延税金負債との相殺	- 〃		△34 〃
繰延税金資産の純額	1,997 〃		1,985 〃
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	- 〃		△34 〃
繰延税金負債合計	- 〃		△34 〃
繰延税金資産との相殺	- 〃		34 〃
繰延税金負債の純額	- 〃		- 〃
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	1,993 〃		1,962 〃
貸倒引当金	62 〃		56 〃
長期未払金	126 〃		82 〃
その他	4,845 〃		3,349 〃
繰延税金資産小計	7,028 〃		5,450 〃
評価性引当額	△3,215 〃		△3,050 〃
繰延税金資産合計	3,813 〃		2,400 〃
繰延税金負債との相殺	△3,813 〃		△2,400 〃
繰延税金資産の純額	- 〃		- 〃
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△4,816 〃		△5,729 〃
固定資産圧縮積立金	△2,671 〃		△2,514 〃
その他	△2,049 〃		△179 〃
繰延税金負債合計	△9,537 〃		△8,423 〃
繰延税金資産との相殺	3,813 〃		2,400 〃
繰延税金負債の純額	△5,723 〃		△6,023 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.68〃		0.40〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.36〃		△7.94〃
評価性引当額の増減	0.08〃		△0.59〃
住民税均等割	0.30〃		0.24〃
試験研究費税額控除	△0.46〃		△0.43〃
その他	△0.31〃		0.36〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.79〃		22.90〃