有価証券報告書-第163期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,480百万円		1,365百万円
減損損失	284		227
棚卸資産評価損	258		161
賞与引当金	129		134
貸倒引当金	15		14
その他	307		529
繰延税金資産小計	2,475		2,434
評価性引当額	△1,598		△1,566
繰延税金資産合計	876		868
繰延税金負債との相殺	△723		△720
繰延税金資産の純額	153		147
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,339		△1,339
その他有価証券評価差額金	△1,088		△1,510
厚生年金基金	-		△42
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△2,430		△2,893
繰延税金資産との相殺	723		720
繰延税金負債の純額	△1,706		△2,173

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4		△0.9
住民税均等割	0.9		0.8
試験研究費税額控除	△4.4		△3.4
評価性引当額の減少	△0.5		△1.1
雇用者給与等支給額増加税額控除	△0.9		-
その他	1.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0		26.0