有価証券報告書-第109期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	65百万円		516百万円
退職給付に係る負債	632		421
賞与引当金	168		133
貸倒引当金	18		10
役員退職慰労引当金	61		58
資産除去債務	110		121
減損損失	28		55
株式評価損	45		47
企業結合に伴う時価評価差額	562		562
その他	456		322
繰延税金資産小計	2,150		2,249
評価性引当額	△881		△863
繰延税金資産合計	1,268		1,386
繰延税金負債
資産除去債務に対応する有形固定資産	△88		△88
圧縮記帳積立金	△83		△80
その他有価証券評価差額金	△70		△116
繰延ヘッジ損益	△1		-
企業結合に伴う時価評価差額	△177		△177
その他	△88		△83
繰延税金負債合計	△510		△547
繰延税金資産純額	758		838

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。