有価証券報告書-第109期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	133百万円		106百万円
貸倒引当金	18		10
役員退職慰労引当金	59		57
退職給付引当金	589		526
資産除去債務	109		120
減損損失	28		55
株式評価損	44		47
企業結合に伴う時価評価差額	562		562
繰越欠損金	-		435
その他	296		173
繰延税金資産 小計	1,842		2,094
評価性引当額	△792		△785
繰延税金資産 合計	1,049		1,308
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△83		△80
その他有価証券評価差額金	△70		△116
繰延ヘッジ損益	△1		-
企業結合に伴う時価評価差額	△177		△177
資産除去債務に対する有形固定資産	△87		△87
その他	△88		△83
繰延税金負債 合計	△509		△546
繰延税金資産の純額	540		762

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。