有価証券報告書-第123期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	803,416	千円		772,016	千円
減価償却費	36,956	千円		34,791	千円
賞与引当金	156,234	千円		154,776	千円
未払金	6,116	千円		6,116	千円
未払事業税	20,415	千円		7,847	千円
棚卸資産未実現利益消去	1,626	千円		2,534	千円
棚卸資産評価損	74,770	千円		79,399	千円
減損損失	49,558	千円		43,339	千円
その他	71,017	千円		60,373	千円
小計	1,220,109	千円		1,161,192	千円
評価性引当額	△50,709	千円		△54,305	千円
繰延税金資産合計	1,169,399	千円		1,106,887	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△20,268	千円		△15,312	千円
貸方原価差額調整	△31,297	千円		△29,163	千円
固定資産圧縮積立金	△28,364	千円		△27,342	千円
繰延税金負債合計	△79,929	千円		△71,817	千円
繰延税金資産純額	1,089,470	千円		1,035,069	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%		1.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	%		△3.3	%
試験研究費の税額控除	△4.9	%		△1.9	%
住民税均等割額	0.3	%		1.7	%
過年度法人税等	-	%		5.5	%
その他	0.0	%		1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5	%		35.0	%