有価証券報告書-第124期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	772,016	千円		770,467	千円
減価償却費	34,791	千円		33,471	千円
賞与引当金	154,776	千円		142,363	千円
未払金	6,116	千円		4,893	千円
未払事業税	7,847	千円		17,392	千円
棚卸資産未実現利益消去	2,534	千円		4,092	千円
棚卸資産評価損	79,399	千円		86,252	千円
減損損失	43,339	千円		37,638	千円
その他	60,373	千円		26,445	千円
小計	1,161,192	千円		1,123,015	千円
評価性引当額	△54,305	千円		△52,900	千円
繰延税金資産合計	1,106,887	千円		1,070,114	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,312	千円		△20,942	千円
貸方原価差額調整	△29,163	千円		△67,215	千円
固定資産圧縮積立金	△27,342	千円		△26,342	千円
繰延税金負債合計	△71,817	千円		△114,499	千円
繰延税金資産純額	1,035,069	千円		955,614	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4	%		0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.3	%		△1.3	%
試験研究費の税額控除	△1.9	%		△3.8	%
住民税均等割額	1.7	%		0.7	%
過年度法人税等	5.5	%		0.0	%
その他	1.0	%		0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0	%		27.3	%