積水化成品工業（4228）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社への投融資	10,928百万円		12,334百万円
繰延税金負債合計	△4,761		△4,240
繰延税金資産(負債)の純額	△4,339		246

(表示方法の変更)

2026/06/23 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	7,107百万円		3,084百万円
繰延税金負債合計	△4,850		△5,536
繰延税金資産(負債)の純額	△3,294		1,459

(注)1.評価性引当額は前連結会計年度より5,239百万円減少しております。この減少の主な要因は、当連結会計年度において、連結子会社であるSKP Germany GmbH(旧商号、Proseat Europe GmbH)が保有する事業子会社6社の株式譲渡に伴い、当該事業子会社を連結の範囲から除外したことによるものであります。

2026/06/23 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

イ 経営成績
当連結会計年度の業績は、売上高が1,139億3千5百万円(前期比16.9%の減少)、営業利益は25億5千2百万円(前期比298.0%の増加)、為替変動の影響による為替差損1億1千万円を含む経常利益は22億4千9百万円(前年は1億2百万円の利益)でありました。さらに、当連結会計年度において、投資有価証券売却益を含む特別利益14億2千3百万円、Proseatグループ株式譲渡に関する事業譲渡損を含む特別損失38億8千8百万円を加減算、また繰延税金資産の計上により法人税等合計で23億6千8百万円の利益増加要因となり、親会社株主に帰属する当期純利益は21億4千7百万円(前年は62億8千2百万円の損失)となりました。
セグメントごとでは、ヒューマンライフ分野の売上高が523億9千8百万円(前期比4.7%の減少)、セグメント利益は30億3千4百万円(前期比0.9%の増加)となり、インダストリー分野の売上高が615億3千7百万円(前期比25.0%の減少)、セグメント利益は25億3千4百万円(前期比376.3%の増加)となりました。

2026/06/23 15:30

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/06/23 15:30

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1) 連結財務諸表に計上した金額

2026/06/23 15:30