有価証券報告書-第94期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	41,938	千円	30,893	千円
賞与引当金	20,207	千円	21,786	千円
未払事業税	10,319	千円	27,615	千円
貸倒引当金	5,562	千円	3,193	千円
製品改修引当金	1,236	千円	17,129	千円
退職給付信託に伴う退職給付費用	49,494	千円	49,494	千円
関係会社株式評価損	554,262	千円	554,262	千円
減損損失	12,690	千円	8,153	千円
その他	68,237	千円	59,694	千円
繰延税金資産小計	763,949	千円	772,222	千円
評価性引当額	△665,085	千円	△696,272	千円
繰延税金資産合計	98,864	千円	75,950	千円
繰延税金負債と相殺	△98,864	千円	△75,950	千円
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
償却資産圧縮積立金	△1,405	千円	△1,318	千円
退職給付信託設定益	△37,708	千円	△37,708	千円
土地圧縮積立金	△36,311	千円	△36,311	千円
投資有価証券	△230,100	千円	△324,034	千円
その他	△40,023	千円	△63,995	千円
繰延税金負債合計	△345,550	千円	△463,368	千円
繰延税金資産と相殺	98,864	千円	75,950	千円
繰延税金負債(△)の純額	△246,686	千円	△387,418	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	31.0	%	31.0	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.7	%	△3.5	%
住民税均等割等	1.2	%	0.3	%
試験研究費控除	△5.1	%	△2.4	%
賃上げ税額控除	△4.1	%	△1.4	%
外国源泉所得税	0.8	%	0.3	%
評価性引当額の増減	△11.3	%	△1.2	%
その他	△4.8	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.0	%	23.2	%