有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
流動資産
賞与引当金	73,875	千円	64,107	千円
たな卸資産	118,914	千円	130,998	千円
未払事業税	11,789	千円	7,287	千円
その他	7,817	千円	7,046	千円
評価性引当額	△119,006	千円	△119,587	千円
小計	93,391	千円	89,851	千円
繰延税金資産(流動)計	93,391	千円	89,851	千円
固定資産
退職給付引当金	258,940	千円	260,704	千円
一括償却資産	627	千円	1,304	千円
ゴルフ会員権	425	千円	428	千円
その他有価証券	16,052	千円	6,161	千円
減損損失	179,849	千円	152,381	千円
資産除去債務	4,360	千円	4,307	千円
その他	1,605	千円	1,605	千円
評価性引当額	△123,761	千円	△101,955	千円
小計	338,099	千円	324,938	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△239,282	千円	△283,621	千円
繰延税金資産(固定)計	98,816	千円	41,316	千円
固定負債
圧縮記帳積立金	△19,543	千円	△19,543	千円
その他有価証券評価差額金	△219,269	千円	△263,671	千円
有形固定資産(資産除去債務)	△469	千円	△406	千円
小計	△239,282	千円	△283,621	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	239,282	千円	283,621	千円
繰延税金負債(固定)計	-	千円	-	千円
差引:繰延税金資産純額	192,208	千円	131,168	千円

また、再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳は、以下の通りです。

再評価に係る繰延税金資産	391,569	千円	366,458	千円
評価性引当額	△391,569	千円	△366,458	千円
再評価に係る繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
再評価に係る繰延税金負債	△600,638	千円	△600,638	千円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△600,638	千円	△600,638	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.75	%	0.56	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.51	%	△0.53	%
住民税均等割等	2.22	%	2.52	%
評価性引当額	△9.88	%	△9.11	%
税率変更による影響額	5.49	%		-
法人税の特別控除	△7.54	%	△7.07	%
その他	△0.58	%	△5.85	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.78	%	11.20	%