有価証券報告書-第98期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
流動資産
賞与引当金	64	百万円	66	百万円
たな卸資産	130	百万円	172	百万円
未払事業税	7	百万円	10	百万円
その他	7	百万円	6	百万円
評価性引当額	△119	百万円	△160	百万円
小計	89	百万円	95	百万円
繰延税金資産(流動)計	89	百万円	95	百万円
固定資産
退職給付引当金	260	百万円	279	百万円
一括償却資産	1	百万円	1	百万円
ゴルフ会員権	0	百万円	0	百万円
その他有価証券	6	百万円	-	百万円
減損損失	152	百万円	126	百万円
資産除去債務	4	百万円	4	百万円
その他	1	百万円	1	百万円
評価性引当額	△101	百万円	△72	百万円
小計	324	百万円	342	百万円
繰延税金負債(固定)との相殺	△283	百万円	△342	百万円
繰延税金資産(固定)計	41	百万円	-	百万円
固定負債
圧縮記帳積立金	△19	百万円	△19	百万円
その他有価証券評価差額金	△263	百万円	△349	百万円
有形固定資産(資産除去債務)	△0	百万円	△0	百万円
小計	△283	百万円	△369	百万円
繰延税金資産(固定)との相殺	283	百万円	342	百万円
繰延税金負債(固定)計	-	百万円	△26	百万円
差引:繰延税金資産純額	131	百万円	69	百万円

また、再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳は、以下の通りです。

再評価に係る繰延税金資産	366	百万円	366	百万円
評価性引当額	△366	百万円	△366	百万円
再評価に係る繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
再評価に係る繰延税金負債	△600	百万円	△600	百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△600	百万円	△600	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.69	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.56	%	1.47	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.53	%	△4.99	%
住民税均等割等	2.52	%	5.96	%
評価性引当額	△9.11	%	9.96	%
法人税の特別控除	△7.07	%	△17.19	%
その他	△5.85	%	0.04	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.20	%	25.94	%