有価証券報告書-第45期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	28,604千円		31,312千円
貸倒引当金	4,612		4,491
棚卸資産評価損	110,325		105,021
退職給付引当金	180,090		192,762
研究開発費	16,143		20,143
その他	52,189		58,046
繰延税金資産小計	391,965		411,777
評価性引当額	△274,973		△292,800
繰延税金資産合計	116,992		118,977
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△55,173		△40,703
その他	△1,586		△1,972
繰延税金負債合計	△56,760		△42,675
繰延税金資産(負債)の純額	60,232		76,302

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.1
住民税均等割	4.8		2.1
税額控除による影響	△9.9		△9.7
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3		△0.7
評価性引当額の増減額	0.1		4.3
その他	△0.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.3		26.6