有価証券報告書-第94期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(平成29年3月31日)		(平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	5,115百万円		5,920百万円
未払費用(賞与)	1,058百万円		1,099百万円
関係会社株式評価損	3,843百万円		3,849百万円
投資有価証券評価損	843百万円		843百万円
減損損失	1,705百万円		1,649百万円
その他	1,852百万円		2,255百万円
繰延税金資産小計	14,420百万円		15,618百万円
評価性引当額	△6,250百万円		△6,939百万円
繰延税金資産合計	8,169百万円		8,679百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△8,471百万円		△9,409百万円
固定資産圧縮積立金	△532百万円		△523百万円
その他	△15百万円		△18百万円
繰延税金負債合計	△9,019百万円		△9,950百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△850百万円		△1,271百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(平成29年3月31日)		(平成30年3月31日)
法定実効税率	30.81%		30.81%
(調整)
試験研究費等税額控除	△13.12%		△11.59%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.79%		0.97%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.38%		△13.93%
評価性引当額の増減	△0.21%		4.98%
その他	0.80%		0.68%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.69%		11.92%