有価証券報告書-第124期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ロシアルーブル	2,546	-	58	58
	コロンビアペソ	2,269	-	5	5
	カナダドル	1,226	-	1	1
	その他	83	-	△0	△0
	買建
	米ドル	1,865	-	△44	△44
	その他	129	-	1	1
合計		8,119	-	21	21

(注)時価の算定方法
為替予約取引については、先物相場を使用しています。
当連結会計年度(2021年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	コロンビアペソ	1,730	-	27	27
	カナダドル	1,322	-	△23	△23
	その他	247	-	1	1
	買建
	米ドル	4,435	-	△50	△50
	その他	318	-	△4	△4
合計		8,052	-	△49	△49

(注)時価の算定方法
為替予約取引については、先物相場を使用しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	ユーロ	外貨建予定取引 及び買掛金	62,891	-	3,668
	その他		65	-	△0
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,328	-	(注2)
合計			64,284	-	3,668

(注)時価の算定方法
1.為替予約取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定しています。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	ユーロ	在外事業体に対する純投資	26,072	13,061	△18
	買建
	米ドル	買掛金	177	-	2
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,565	-	(注2)
	その他		362	-	(注2)
合計			28,177	13,061	△16

(注)時価の算定方法
1.為替予約取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定しています。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金の時価に含めて記載しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	2,579	2,579	△101
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	65,470	65,470	(注2)
合計			68,049	68,049	△101

(注)時価の算定方法
1.金利スワップ取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2021年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	65,754	65,754	40
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	77,264	50,000	(注2)
合計			143,018	115,754	40

(注)時価の算定方法
1.金利スワップ取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しています。
(3)商品関連
前連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	受取変動・支払固定	燃料	89	-	△2
合計			89	-	△2

(注)時価の算定方法
商品スワップ取引の時価は、取引所の価格によっています。
当連結会計年度(2021年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	受取変動・支払固定	燃料	138	-	△5
合計			138	-	△5

(注)時価の算定方法
商品スワップ取引の時価は、取引所の価格によっています。