有価証券報告書-第123期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	通貨スワップ取引
	受取米ドル・支払 オーストラリアドル	1,067	-	△24	△24
	その他	315	-	△5	△5
	為替予約取引
	売建
	ロシアルーブル	3,272	-	△21	△21
	米ドル	3,172	-	3	3
	コロンビアペソ	1,512	-	△18	△18
	カナダドル	1,322	-	△14	△14
	その他	550	-	△2	△2
	買建
	米ドル	1,829	-	△27	△27
	その他	779	-	1	1
合計		13,817	-	△106	△106

(注)時価の算定方法
1.通貨スワップ取引については、取引先金融機関から提示された価格に基づいて算定しています。
2.為替予約取引については、先物相場を使用しています。
当連結会計年度(2020年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ロシアルーブル	2,546	-	58	58
	コロンビアペソ	2,269	-	5	5
	カナダドル	1,226	-	1	1
	その他	83	-	△0	△0
	買建
	米ドル	1,865	-	△44	△44
	その他	129	-	1	1
合計		8,119	-	21	21

(注)時価の算定方法
1.通貨スワップ取引については、取引先金融機関から提示された価格に基づいて算定しています。
2.為替予約取引については、先物相場を使用しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2019年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	外貨建予定取引	359	-	△1
	その他		168	-	△2
	買建
	ユーロ	外貨建予定取引 及び買掛金	23,553	-	994
	その他		92	-	0
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	2,593	-	(注2)
	その他		275	-	(注2)
通貨スワップの振当処理	通貨スワップ取引
	受取米ドル・支払円	借入金	10,871	-	(注3)
合計			37,909	-	991

(注)時価の算定方法
1.為替予約取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定しています。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金の時価に含めて記載しています。
3.通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建
	ユーロ	外貨建予定取引 及び買掛金	62,891	-	3,668
	その他		65	-	△0
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,328	-	(注2)
合計			64,284	-	3,668

(注)時価の算定方法
1.為替予約取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定しています。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金の時価に含めて記載しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2019年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	66,306	66,306	(注)
合計			66,306	66,306	-

(注)時価の算定方法
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	2,579	2,579	△101
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	65,470	65,470	(注2)
合計			68,049	68,049	△101

(注)時価の算定方法
1.金利スワップ取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づいて算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は当該借入金の時価に含めて記載しています。
(3)商品関連
前連結会計年度(2019年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	受取変動・支払固定	燃料	42	-	△6
合計			42	-	△6

(注)時価の算定方法
商品スワップ取引の時価は、取引所の価格によっています。
当連結会計年度(2020年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	受取変動・支払固定	燃料	89	-	△2
合計			89	-	△2

(注)時価の算定方法
商品スワップ取引の時価は、取引所の価格によっています。