有価証券報告書-第126期(2023/01/01-2023/12/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	通貨オプション取引
	売建
	ユーロ	80,930	-	△4,404	△4,404
	スイスフラン	17,279	-	△1,527	△1,527
	ポンド	20,839	-	△1,141	△1,141
	為替予約取引
	売建
	コロンビアペソ	1,671	-	△12	△12
	カナダドル	1,897	-	△14	△14
	買建
	米ドル	2,407	-	△41	△41
	その他	322	-	△6	△6
合計		125,345	-	△7,145	△7,145

当連結会計年度(2023年12月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	通貨オプション取引
	売建
	ユーロ	49,169	-	△1,045	△1,045
	スイスフラン	12,747	-	△913	△913
	ポンド	8,541	-	△5	△5
	為替予約取引
	売建
	コロンビアペソ	1,537	-	△36	△36
	カナダドル	1,646	-	△16	△16
	その他	21	-	0	0
	買建
	米ドル	2,352	-	△14	△14
	その他	478	-	7	7
合計		76,491	-	△2,023	△2,023

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	ユーロ	在外事業体に対する純投資	27,099	13,061	△266
	米ドル		20,176	-	622
	買建
	米ドル	買掛金	165	-	△9
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	912	-	(注)
	その他		404	-	(注)
	買建
	中国元	買掛金	39	-	(注)
合計			48,795	13,061	347

(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されている
ため、その時価は当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2023年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	ユーロ	在外事業体に対する純投資	28,426	-	△2,286
	米ドル		21,214	-	390
	買建
	米ドル	買掛金	90	-	△3
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,294	-	(注)
合計			51,023	-	△1,899

(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金の時価に含めて記載しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	63,316	60,000	1,208
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	50,000	50,000	(注)
合計			113,316	110,000	1,208

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、
その時価は当該借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(2023年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	60,000	60,000	452
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	受取変動・支払固定	借入金	50,000	50,000	(注)
合計			110,000	110,000	452

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、
その時価は当該借入金の時価に含めて記載しています。
(3)商品関連
前連結会計年度(2022年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	受取変動・支払固定	燃料	704	-	△142
合計			704	-	△142

当連結会計年度(2023年12月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	商品スワップ取引
	受取変動・支払固定	燃料	354	-	△104
合計			354	-	△104