有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,069千円		5,433千円
賞与引当金	34,120		35,097
未払事業税	11,161		11,613
役員退職慰労引当金	34,307		34,612
退職給付に係る負債	155,980		154,336
その他	138,342		137,958
繰延税金資産小計	378,979		379,049
評価性引当額	△50,118		△51,975
繰延税金資産合計	328,861		327,074
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△144,326		△239,983
繰延税金負債合計	△144,326		△239,983
繰延税金資産の純額	184,535		87,091

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の
(調整)			法人税等の負担率との間の差異が法
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		定実効税率の100分の5以下である
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		ため注記を省略しております。
住民税均等割	1.7
評価性引当額の増減	0.6
試験研究費税額控除	△5.0
その他	0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8