有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,022千円		3,103千円
賞与引当金	34,757		34,375
未払事業税	8,922		11,027
役員退職慰労引当金	23,472		24,921
退職給付に係る負債	141,354		144,447
その他	98,267		105,335
繰延税金資産小計	312,794		323,208
評価性引当額	△40,701		△41,863
繰延税金資産合計	272,093		281,345
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△93,710		△134,087
繰延税金負債合計	△93,710		△134,087
繰延税金資産の純額	178,383		147,258

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2
住民税均等割	1.4
評価性引当額の増減	△3.5
試験研究費税額控除	△1.6
その他	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5