- #1 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
2022年3月期に中国で販売している非中核資産である一部の一般用医薬品に関連する資産および負債の譲渡を完了し、5,602百万円の譲渡益をその他の営業収益に計上しております(注記5)。また、当該取引にかかる売却収入は、2022年3月期に連結キャッシュ・フロー計算書に計上された事業売却による収入(処分した現金及び現金同等物控除後)28,196百万円の大部分を構成しております。なお、当社グループは、2022年3月期において、処分グループを売却目的保有に分類したことによる減損損失の計上はありません。
2023年3月31日現在の売却目的で保有する処分グループは以下のとおりであり、公正価値のヒエラルキーレベルはレベル3であります。
2023/06/28 16:01- #2 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(ⅱ) 公正価値の資産種類別内訳
| | | (単位:百万円) |
| 受益証券 | - | 12 | - | 40,026 |
| 現金及び現金同等物 | 10,106 | - | 7,681 | - |
| その他 | △1,069 | 26,350 | 517 | 18,727 |
活発な市場での市場価格がない株式および債券は、主に活発な市場に上場している株式および債券にかかる合同運用投資への出資が含まれます。生命保険一般勘定は生命保険会社が複数の契約の資金を合同運用する勘定であり、元本および一定の予定利率が保証されています。
③ 資産上限額の影響
- #3 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 現金及び現金同等物
| | (単位:百万円) |
| 前年度
(2022年3月31日) | 当年度
(2023年3月31日) |
| 現金及び預金 | 389,059 | 229,557 |
| 短期投資 | 460,637 | 303,973 |
| 合計 | 849,695 | 533,530 |
2023/06/28 16:01 - #4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(17) 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資であります。
(18) 売却目的で保有する資産
2023/06/28 16:01- #5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(4) 資本リスク管理
当社グループの資本は、株主資本(注記26)、社債及び借入金(注記20)および現金及び現金同等物(注記18)で構成されております。当社グループは、経営の健全性・効率性を堅持し、持続的な成長を実現するため、安定的な財務基盤を構築および維持することを資本リスク管理の基本方針としております。当該方針に沿い、競争力のある製品の開発・販売を通じて獲得している潤沢な営業キャッシュ・フローを基盤として、事業上の投資、配当等による株主還元、借入返済を実施しております。
当社グループは特定の売上債権及びその他の債権にかかる債権売却プログラムを利用しております。当該プログラムにおいて、売却された売上債権及びその他の債権は所有に係るリスクおよび経済価値が移転する時点で認識を中止しております。債権売却プログラムの対象である顧客からの債権のうち、連結会計年度末時点で未売却の金額は注記17に記載しております。
2023/06/28 16:01- #6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
[資産]
当年度末における資産合計は、前年度末から7,797億円増加し、13兆9,578億円となりました。無形資産は、償却による減少があったものの、主にNimbus Lakshmi Inc.の取得および為替影響により4,511億円増加しました。のれんおよび有形固定資産は、主に為替換算の影響により、それぞれ3,830億円および1,084億円増加しました。さらに、棚卸資産が1,333億円増加しております。これらの増加は、現金及び現金同等物の減少3,162億円と一部相殺されております。
[負債]
2023/06/28 16:01- #7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
| (単位:百万円) |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | | △1,070,265 | △709,148 |
| 現金及び現金同等物の減少額 | | △145,285 | △339,094 |
| 現金及び現金同等物の期首残高(連結財政状態計算書計上額) | 18 | 966,222 | 849,695 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | | 28,758 | 22,929 |
| 現金及び現金同等物の期末残高(連結財政状態計算書計上額) | 18 | 849,695 | 533,530 |
- #8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
③【連結財政状態計算書】
| (単位:百万円) |
| その他の流動資産 | | 141,099 | 160,868 |
| 現金及び現金同等物 | 18 | 849,695 | 533,530 |
| 売却目的で保有する資産 | 19 | - | 15,235 |
