有価証券報告書-第64期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	950百万円		827百万円
減損損失	446		445
投資有価証券評価損	-		69
関係会社株式評価損	127		142
貸倒引当金	996		965
未払事業税	234		223
たな卸資産評価損	59		49
未払役員退職慰労金	103		95
繰延資産	-		468
その他	211		197
繰延税金資産小計	3,129		3,485
評価性引当額	△1,607		△1,669
繰延税金資産合計	1,522		1,815
繰延税金負債
特別償却準備金	△64		△23
圧縮積立金	△167		△156
その他有価証券評価差額金	△39		△35
その他	△44		△44
繰延税金負債合計	△314		△260
繰延税金資産の純額	1,207		1,555

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
住民税均等割	0.4		0.4
試験研究費等の税額控除	△2.5		△2.3
評価性引当額の増減	0.0		0.3
その他	△0.3		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.4		28.8