有価証券報告書-第34期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		(単位:百万円)
	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,499	3,018
関係会社株式	3,135	3,135
貸倒引当金	893	1,016
その他	354	455
繰延税金資産小計	6,881	7,624
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,499	△3,018
将来減算一時差異などの合計に係る評価性引当額	△4,382	△4,606
評価性引当額小計	△6,881	△7,624
繰延税金資産合計	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	△4.8	△2.2
タックスヘイブン税制	△18.3	△5.6
株式報酬費用	0.9	0.7
評価性引当額	△14.9	△22.9
その他	2.7	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.8	0.3