有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	312,256千円	290,670千円
賞与引当金	95,257千円	109,148千円
その他有価証券評価差額金	36,709千円	6,744千円
未払事業税	18,333千円	3,411千円
賞与引当金に係る社会保険料	13,917千円	16,100千円
子会社欠損金	171千円	-千円
その他	89,449千円	89,849千円
繰延税金資産小計	566,095千円	515,926千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△21,686千円	△34,883千円
評価性引当額小計	△21,686千円	△34,883千円
繰延税金資産合計	544,408千円	481,043千円
繰延税金負債
未収配当金の源泉税額	15,000千円	20,000千円
債権債務消去に伴う貸倒引当金修正額	62千円	57千円
その他有価証券評価差額金	13,664千円	57,718千円
資産圧縮積立金	39,671千円	34,651千円
その他	113,022千円	109,395千円
繰延税金負債合計	181,421千円	221,823千円
繰延税金資産の純額	408,430千円	302,990千円
繰延税金負債の純額	45,443千円	43,770千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となる主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.74%	29.74%
(調整項目)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.75%	0.29%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.14%	△0.17%
住民税均等割額	1.52%	1.15%
持分法による投資損益等	△0.12%	△0.04%
試験研究費税額控除	△5.06%	△4.23%
その他	△1.53%	0.07%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.44%	26.81%