有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	285,733千円	312,256千円
賞与引当金	97,130千円	95,257千円
その他有価証券評価差額金	12,422千円	36,709千円
未払事業税	8,543千円	18,333千円
賞与引当金に係る社会保険料	14,578千円	13,917千円
子会社欠損金	12,521千円	171千円
その他	87,734千円	89,449千円
繰延税金資産小計	518,664千円	566,095千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△22,991千円	△21,686千円
評価性引当額小計	△22,991千円	△21,686千円
繰延税金資産合計	495,673千円	544,408千円
繰延税金負債
未収配当金の源泉税額	10,000千円	15,000千円
債権債務消去に伴う貸倒引当金修正額	54千円	62千円
その他有価証券評価差額金	18,236千円	13,664千円
資産圧縮積立金	44,690千円	39,671千円
その他	97,051千円	113,022千円
繰延税金負債合計	170,032千円	181,421千円
繰延税金資産の純額	368,490千円	408,430千円
繰延税金負債の純額	42,850千円	45,443千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となる主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.74%	29.74%
(調整項目)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.73%	0.75%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.11%	0.14%
住民税均等割額	1.38%	1.52%
持分法による投資損益等	1.59%	△0.12%
試験研究費税額控除	△2.98%	△5.06%
子会社清算に伴う子会社評価性引当額等の認容	△13.26%	-
その他	△0.67%	△1.53%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.64%	25.44%