有価証券報告書-第64期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年2月29日)		当連結会計年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金損金不算入額	48,534千円		12,597千円
未払社会保険料	7,345		1,914
未実現利益	3,026		-
たな卸資産評価損否認	28,387		48,886
減損損失	-		28,795
工場閉鎖損失	-		10,527
税務上の繰越欠損金(注)2	-		236,279
役員退職慰労引当金繰入超過額	45,174		44,807
退職給付に係る負債	16,060		17,530
長期未収入金	74,499		75,386
特別控除	8,410		6,291
その他	15,528		17,757
繰延税金資産小計	246,966		500,773
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-		△236,279
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△158,147		△264,493
評価性引当額小計(注)1	△158,147		△500,773
繰延税金資産合計	88,819		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△95,746		△109,983
繰延税金負債合計	△95,746		△109,983
繰延税金負債の純額	△6,927		△109,983

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性の見直しによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年2月29日)
該当事項はありません。

当連結会計年度(2021年2月28日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	-	-	236,279	236,279
評価性引当額	-	-	-	-	-	△236,279	△236,279
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年2月29日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2021年2月28日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。