有価証券報告書-第65期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年2月28日)		当連結会計年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金損金不算入額	12,597千円		10,699千円
未払社会保険料	1,914		1,625
たな卸資産評価損否認	48,886		40,103
減損損失	28,795		-
工場閉鎖損失	10,527		-
税務上の繰越欠損金(注)	236,279		322,905
役員退職慰労引当金繰入超過額	44,807		44,807
退職給付に係る負債	17,530		22,907
長期未収入金	75,386		76,018
特別控除	6,291		4,917
その他	17,757		17,284
繰延税金資産小計	500,773		541,269
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△236,279		△322,905
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△264,493		△218,363
評価性引当額小計	△500,773		△541,269
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△109,983		△86,885
繰延税金負債合計	△109,983		△86,885
繰延税金負債の純額	△109,983		△86,885

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	-	-	236,279	236,279
評価性引当額	-	-	-	-	-	△236,279	△236,279
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	-	-	322,905	322,905
評価性引当額	-	-	-	-	-	△322,905	△322,905
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年2月28日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。
当連結会計年度(2022年2月28日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。