有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	12,400千円	15,377千円
棚卸資産評価損	4,528千円	4,269千円
未払退職金	118千円	122千円
減損損失累計額	128,519千円	91,040千円
貸倒引当金	39,101千円	40,256千円
繰越欠損金	34,810千円	19,663千円
その他	4,249千円	9,608千円
繰延税金資産小計	223,728千円	180,338千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△45,497千円	△46,737千円
評価性引当額小計	△45,497千円	△46,737千円
繰延税金資産合計	178,231千円	133,600千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため、注記を省略しております。	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.2%
住民税均等割		3.9%
評価性引当額		△0.1%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正		△0.3%
外国税額		1.4%
外国税額中間納付分		△0.3%
その他		0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		35.8%