有価証券報告書-第92期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式	914	百万円		909	百万円
特別退職金	-			252
貸倒引当金損金算入限度超過額	220			181
減損損失	90			92
賞与引当金損金算入限度超過額	113			81
未払事業税	7			49
未払社会保険料否認	23			18
資産除去債務	1			18
その他	38			42
繰延税金資産小計	1,409			1,646
評価性引当額	△1,160			△1,093
繰延税金資産合計	249			553
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,166			△1,860
買換資産圧縮積立金	△520			△504
資産除去債務計上に対応する除去費用	△0			△17
繰延税金負債合計	△1,687			△2,382
繰延税金資産(又は負債)の純額	△1,437			△1,829

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.1			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	1.5			△3.2
住民税均等割	△0.3			0.1
評価性引当額の増減	△37.7			△2.4
税率変更による影響	△1.3			-
その他	0.1			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△7.2			25.2