有価証券報告書-第86期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
・繰延税金資産
賞与引当金	96百万円	96百万円
未払賞与社会保険料	17百万円	17百万円
未払事業税	12百万円	11百万円
退職給付引当金	287百万円	263百万円
役員退職慰労引当金	28百万円	36百万円
投資有価証券評価損	119百万円	119百万円
関係会社株式評価損	225百万円	225百万円
会員権評価損(ゴルフ)	3百万円	3百万円
厚生年金基金解散損失引当金	84百万円	―百万円
厚生年金基金解散損失負担金	―百万円	68百万円
その他	13百万円	13百万円
繰延税金資産小計	888百万円	855百万円
評価性引当額	△357百万円	△357百万円
繰延税金資産合計	531百万円	498百万円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	774百万円	564百万円
特定資産圧縮積立金	166百万円	166百万円
その他	0百万円	0百万円
繰延税金負債合計	941百万円	730百万円
繰延税金負債純額	409百万円	232百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	31%	31%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1%	1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16%	△16%
住民税均等割額	1%	2%
試験研究費税額控除	△3%	△2%
外国税額控除	△0%	△0%
外国源泉税	5%	5%
評価性引当額	△1%	0%
その他	0%	△0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18%	20%