有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
・繰延税金資産
賞与引当金	93百万円	99百万円
未払賞与社会保険料	16百万円	17百万円
未払事業税	11百万円	10百万円
退職給付引当金	237百万円	202百万円
役員退職慰労引当金	42百万円	42百万円
投資有価証券評価損	120百万円	112百万円
関係会社株式評価損	225百万円	246百万円
会員権評価損(ゴルフ)	5百万円	5百万円
厚生年金基金解散損失負担金	50百万円	32百万円
税務上の繰越欠損金	―百万円	93百万円
その他	11百万円	14百万円
繰延税金資産小計	816百万円	877百万円
評価性引当額	△358百万円	△371百万円
繰延税金資産合計	458百万円	505百万円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	247百万円	563百万円
特定資産圧縮積立金	166百万円	166百万円
その他	0百万円	0百万円
繰延税金負債合計	413百万円	729百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	44百万円	△224百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	31%	31%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1%	1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18%	△44%
住民税均等割額	2%	4%
試験研究費税額控除	△2%	―%
外国税額控除	△0%	△1%
外国源泉税	3%	5%
評価性引当額	0%	3%
その他	△1%	1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15%	0%