有価証券報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	30,077百万円	21,033百万円
退職給付に係る負債	891百万円	782百万円
修繕引当金	1,774百万円	354百万円
特別修繕引当金	600百万円	626百万円
減価償却超過額	318百万円	423百万円
減損損失	67百万円	66百万円
その他	1,877百万円	1,562百万円
繰延税金資産 小計	35,606百万円	24,849百万円
評価性引当額	△34,846百万円	△24,081百万円
繰延税金資産 合計	759百万円	767百万円
繰延税金負債
資産の評価差額	△9,356百万円	△9,356百万円
海外関係会社の留保利益金	△248百万円	△253百万円
譲渡損益調整資産	△87百万円	△87百万円
その他	△88百万円	△83百万円
繰延税金負債 合計	△9,780百万円	△9,780百万円
繰延税金資産及び繰延税金負債の純額	△9,020百万円	△9,013百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	242百万円	551百万円
流動負債-その他	△4百万円	△3百万円
固定負債-繰延税金負債	△9,259百万円	△9,561百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
評価性引当額の増減	△14.9%	△25.8%
持分法による投資損益	△2.2%	△1.4%
交際費等の損金不算入額	0.1%	0.7%
その他	△0.2%	1.4%
税効果会計適用後の負担率	13.5%	5.6%