有価証券報告書-第190期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	4,548百万円	3,161百万円
災害損失引当金繰入額	96百万円	89百万円
退職給付に係る負債	127百万円	145百万円
投資有価証券評価損	90百万円	102百万円
たな卸資産評価損	11百万円	9百万円
その他	49百万円	48百万円
繰延税金資産小計	4,923百万円	3,557百万円
評価性引当額	△4,903百万円	△3,535百万円
繰延税金資産合計	20百万円	21百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△674百万円	△586百万円
固定資産圧縮積立金	△2百万円	―百万円
繰延税金負債合計	△677百万円	△586百万円
繰延税金負債の純額	△656百万円	△565百万円

(注) 連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	0百万円	0百万円
固定資産-繰延税金資産	18百万円	16百万円
流動負債-繰延税金負債	―百万円	―百万円
固定負債-繰延税金負債	△675百万円	△582百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	―		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		3.0%
住民税均等割等	―		34.4%
評価性引当金の増減	―		134.6%
連結納税の影響額	―		△113.6%
子会社との税率差	―		△10.3%
過年度法人税等戻入額			△36.5%
その他	―		△7.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		35.0%

(注) 前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、法定実効税率と法人税等の負担率の差異の原因は記載しておりません。