有価証券報告書-第125期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	115,338		125,730
未払事業税	40,852		37,076
退職給付に係る負債	423,385		439,424
その他の投資	27,125		25,484
繰延ヘッジ損益	-		3,563
減損損失	50,614		59,832
その他	148,769		186,732
繰延税金資産小計	806,086		877,844
評価性引当額	△116,588		△141,288
繰延税金資産合計	689,498		736,555
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△330,590		△474,927
繰延ヘッジ損益	△205		-
固定資産圧縮積立金	△167,239		△156,838
繰延税金負債合計	△498,035		△631,766
繰延税金資産純額	191,462		104,789

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
試験研究費税額控除	△0.6		△0.8
給与等支給額増加の税額控除	△0.8		△0.7
生産工程効率化等設備等取得の税額控除	-		△2.3
住民税均等割	0.2		0.2
評価性引当額の増減	△0.3		0.6
その他	△1.0		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0		27.3