有価証券報告書-第126期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	125,730		134,999
未払事業税	37,076		50,834
退職給付に係る負債	439,424		457,467
その他の投資	25,484		17,912
繰延ヘッジ損益	3,563		-
減損損失	59,832		-
その他	186,732		118,295
繰延税金資産小計	877,844		779,509
評価性引当額	△141,288		△18,988
繰延税金資産合計	736,555		760,520
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△474,927		△636,620
繰延ヘッジ損益	-		△7,648
固定資産圧縮積立金	△156,838		△147,615
繰延税金負債合計	△631,766		△791,885
繰延税金資産(負債)の純額(△は負債)	104,789		△31,364

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
試験研究費税額控除	△0.8		△0.8
給与等支給額増加の税額控除	△0.7		△1.2
生産工程効率化等設備等取得の税額控除	△2.3		△0.3
住民税均等割	0.2		0.2
評価性引当額の増減	0.6		△0.0
関係会社出資金売却益の連結修正	-		△1.4
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3		26.9