有価証券報告書-第133期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	642	百万円	589	百万円
役員退職慰労引当金	94	百万円	107	百万円
退職給付引当金	25	百万円	28	百万円
貸倒引当金	13	百万円	11	百万円
株式信託簿価	117	百万円	117	百万円
賞与引当金	869	百万円	1,030	百万円
減損損失	257	百万円	253	百万円
土地売却益修正損	111	百万円	80	百万円
その他	523	百万円	663	百万円
小計	2,655	百万円	2,882	百万円
評価性引当額	△573	百万円	△556	百万円
繰延税金資産合計	2,082	百万円	2,326	百万円
繰延税金負債
為替予約	△67	百万円	△6	百万円
前払年金費用	△317	百万円	△347	百万円
固定資産圧縮積立金	△426	百万円	△399	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,587	百万円	△1,528	百万円
企業結合に伴う土地の時価評価差額	△612	百万円	△602	百万円
繰延税金負債合計	△3,011	百万円	△2,885	百万円
繰延税金資産の純額又は繰延税金負債の純額(△)	△929	百万円	△558	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.7	%	△3.6	%
評価性引当額	△0.5	%	△0.1	%
均等割等	0.7	%	0.4	%
研究開発税制の税額控除	△0.9	%	△1.1	%
賃上げ促進税制の税額控除	△3.9	%	△3.3	%
外国子会社からの配当等の源泉税等	1.4	%	0.9	%
その他	△0.4	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3	%	23.3	%