有価証券報告書-第131期(2023/04/01-2024/03/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは運営事業、開発事業、福利厚生事業、リゾート関連事業及びこれらに付帯するサービスを行っており、さらに運営事業をホテル運営事業とゴルフ運営事業に区分しております。したがって、当社グループは、事業部門を基礎とした事業の種類別セグメントから構成されており、「ホテル運営事業」、「ゴルフ運営事業」、「リソルの森(CCRC)事業」、「福利厚生事業」、「再生エネルギー事業」、「投資再生事業」の6つを報告セグメントとしております。
なお、当連結会計年度より報告セグメントを以下のとおりに変更しております。
(セグメント区分の変更)
当連結会計年度における事業譲渡により、報告セグメントを従来の「ホテル運営事業」の一部を「ゴルフ運営事業」に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠し
た方法であります。
報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益および振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
Ⅰ 前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

								(単位:千円)
	報告セグメント							調整額 (注1)	連結財務諸表計上額 (注2)
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生 事業	計
売上高
(1)外部顧客 への売上高	7,521,965	6,093,018	3,490,882	874,783	125,656	3,955,218	22,061,525	-	22,061,525
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高	73,103	78,434	49,200	29,275	-	7,200	237,214	△237,214	-
計	7,595,068	6,171,453	3,540,083	904,058	125,656	3,962,418	22,298,739	△237,214	22,061,525
セグメント利益又は損失(△)	△1,152,385	685,767	185,847	2,996	49,512	1,289,883	1,061,622	△873,715	187,907
セグメント資産	7,670,816	17,788,169	8,735,784	769,958	1,635,182	925,548	37,525,460	5,137,786	42,663,246
その他の 項目
減価償却費	292,476	236,739	361,666	36,820	2,630	3,094	933,426	△2,510	930,916

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失(△)の調整額△873,715千円には、セグメント間取引消去△194,052千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△679,662千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。
(2) 調整額に含めた資産のうち、主なものは、親会社での余資金運用(現金及び預金)、長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(注)2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
Ⅱ 当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

								(単位:千円)
	報告セグメント							調整額 (注1)	連結財務諸表計上額 (注2)
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生 事業	計
売上高
(1)外部顧客への売上高	12,349,224	8,084,150	3,658,607	903,637	97,151	624,401	25,717,173	-	25,717,173
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高	78,838	44,019	41,412	30,928	-	12,423	207,622	△207,622	-
計	12,428,062	8,128,170	3,700,019	934,566	97,151	636,824	25,924,796	△207,622	25,717,173
セグメント利益	1,235,944	1,070,675	243,401	45,654	1,729	40,669	2,638,074	△690,522	1,947,551
セグメント資産	7,915,325	20,461,527	8,827,360	734,014	1,038,405	631,716	39,608,349	3,395,473	43,003,822
その他の 項目
減価償却費	326,682	291,795	384,592	30,770	1,251	3,094	1,038,185	19,250	1,057,436

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△690,522千円には、セグメント間取引消去△110,867千円及び各報告セグメントに配分していない全社損益△579,655千円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び営業外損益であります。
(2) 調整額に含めた資産のうち、主なものは、親会社での余資金運用(現金及び預金)、長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(注)2.セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
【関連情報】
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

							(単位:千円)
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生 事業	全社	合計
減損損失	96,974	-	-	-	-	-	-	96,974

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

							(単位:千円)
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生 事業	全社	合計
減損損失	43,092	39,016	-	-	-	210,105	-	292,214

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

							(単位:千円)
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生 事業	全社	合計
当期償却額	-	53,104	30,738	-	-	-	-	83,842
当期末残高	-	364,497	-	-	-	-	-	364,497

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

							(単位:千円)
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生 事業	全社	合計
当期償却額	-	53,104	-	-	-	-	-	53,104
当期末残高	-	311,392	-	-	-	-	-	311,392

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
「ゴルフ運営事業」において、当連結会計年度に関西カントリー株式会社、株式会社三木よかわカントリー及びMAG株式会社を取得し連結子会社としました。これに伴い、負ののれん発生益936,750千円を計上しております。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
「ゴルフ運営事業」において、当連結会計年度に株式会社入間カントリー倶楽部を取得し連結子会社としました。これに伴い、負ののれん発生益148,677千円を計上しております。
(収益認識の時期別に収益の分解情報を示す場合)
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

								(単位:千円)
	報告セグメント							調整額	連結 損益計算書 計上額
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生 事業	計
一時点で移転される財 一定の期間にわたり移転される財	7,521,965 -	5,872,177 220,841	3,363,634 127,247	135,025 739,758	125,656 -	3,948,657 6,560	20,967,117 1,094,408	- -	20,967,117 1,094,408
顧客との契約から 生じる収益	7,521,965	6,093,018	3,490,882	874,783	125,656	3,955,218	22,061,525	-	22,061,525
その他の収益	-	-	-	-	-	-	-	-	-
外部顧客への売上高	7,521,965	6,093,018	3,490,882	874,783	125,656	3,955,218	22,061,525	-	22,061,525

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

								(単位:千円)
	報告セグメント							調整額	連結 損益計算書 計上額
	ホテル 運営事業	ゴルフ 運営事業	リソルの森(CCRC)事業	福利厚生 事業	再生 エネルギー 事業	投資再生 事業	計
一時点で移転される財 一定の期間にわたり移転される財	12,349,224 -	7,726,369 357,780	3,520,019 138,587	210,185 693,452	97,151 -	618,309 6,091	24,521,260 1,195,912	- -	24,521,260 1,195,912
顧客との契約から 生じる収益	12,349,224	8,084,150	3,658,607	903,637	97,151	624,401	25,717,173	-	25,717,173
その他の収益	-	-	-	-	-	-	-	-	-
外部顧客への売上高	12,349,224	8,084,150	3,658,607	903,637	97,151	624,401	25,717,173	-	25,717,173