有価証券報告書-第67期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
長期未払金	25,178千円	―千円
減損損失等減価償却費	69,993千円	68,276千円
土地等減損損失	43,927千円	43,927千円
機械装置等除却損	14,635千円	13,012千円
資産除去債務	39,649千円	39,649千円
その他	157,750千円	159,388千円
繰延税金資産小計	351,135千円	324,254千円
評価性引当額	△194,401千円	△170,553千円
繰延税金資産合計	156,734千円	153,701千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△77,105千円	△143,602千円
繰延税金負債合計	△77,105千円	△143,602千円
繰延税金資産の純額	79,629千円	10,099千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.11%	0.12%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.85%	△26.40%
寄付金の損金不算入額	2.13%	0.27%
住民税均等割	0.10%	0.10%
評価性引当額	△0.32%	△2.21%
その他	-%	△0.41%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.63%	1.92%