有価証券報告書-第69期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年6月30日)		当事業年度 (令和6年6月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	115,242千円		113,791千円
会員権評価損	1,029千円		1,029千円
賞与引当金	10,976千円		10,461千円
役員退職慰労引当金	59,657千円		57,772千円
減損損失	33,824千円		33,096千円
その他	19,970千円		15,300千円
小計	240,700千円		231,450千円
評価性引当額	△196,066千円		△198,523千円
繰延税金資産合計	44,634千円		32,927千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	4,044千円		5,162千円
その他有価証券評価差額金	2,501千円		3,561千円
その他	14,546千円		11,033千円
繰延税金負債合計	21,092千円		19,757千円
繰延税金資産の純額	23,541千円		13,169千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年6月30日)		当事業年度 (令和6年6月30日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
住民税均等割額	0.5%		0.6%
評価性引当額の増減額	5.7%		0.8%
税額控除等による影響	△4.9%		△1.2%
その他	△1.2%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4%		34.1%