有価証券報告書-第98期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/24 12:49
【資料】
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【項目】
154項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金907百万円1,179百万円
未払事業税43413
貸倒引当金809
投資有価証券等評価損6,9636,263
関係会社債務保証損失引当金148-
環境対策引当金1,4941,087
減損損失28630
その他888862
繰延税金資産小計10,55510,447
評価性引当額△7,412△6,516
繰延税金資産合計3,1423,930
繰延税金負債
前払年金費用△3,625△3,572
固定資産圧縮積立金△1,029△976
その他有価証券評価差額金△10,190△8,702
退職給付信託返還有価証券△3,213△3,213
その他△116△124
繰延税金負債合計△18,176△16,589
繰延税金資産の純額△15,033△12,659

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率31.0%31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.90.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△11.3△3.7
住民税均等割等0.30.1
評価性引当額4.9△3.2
税額控除△3.3△1.8
その他△0.4△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率22.122.3