有価証券報告書-第98期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
当連結会計年度(2022年3月31日)
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、短期借入金と一体として処理されているため、その時価は、それぞれ当該売掛金、当該短期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注) 時価の算定方法 契約を締結している取引先金為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、それぞれ当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該短期借入金の時価に含めて記載しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 6,956 | - | △319 | △319 | |
ユーロ | 543 | - | △26 | △26 | |
タイバーツ | 293 | - | △6 | △6 | |
人民元 | 164 | - | △6 | △6 | |
インドルピー | 534 | - | △40 | △40 | |
買建 | |||||
米ドル | 2,604 | - | 136 | 136 | |
ユーロ | 222 | - | 6 | 6 | |
日本円 | 2,794 | - | △51 | △51 | |
タイバーツ | 217 | - | △1 | △1 | |
人民元 | 152 | - | 2 | 2 | |
香港ドル | 1 | - | 0 | 0 | |
合計 | - | - | △306 | △306 |
当連結会計年度(2022年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 12,202 | - | △578 | △578 | |
ユーロ | 1,170 | - | △47 | △47 | |
タイバーツ | 432 | - | △20 | △20 | |
人民元 | 365 | - | △19 | △19 | |
インドルピー | 830 | - | △62 | △62 | |
インドネシアルピア | 85 | - | △9 | △9 | |
買建 | |||||
米ドル | 789 | - | 51 | 51 | |
ユーロ | 525 | - | 21 | 21 | |
日本円 | 2,105 | - | △113 | △113 | |
タイバーツ | 698 | - | △32 | △32 | |
人民元 | 158 | - | 8 | 8 | |
香港ドル | 2 | - | 0 | 0 | |
合計 | - | - | △804 | △804 |
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 0 | - | △0 | |
ユーロ | 売掛金 | 7 | - | △0 | |
為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 | (注) | |||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 13 | - | ||
ユーロ | 売掛金 | 14 | - | ||
通貨金利スワップ取引 | |||||
受取 米ドル 支払 日本円 | 短期借入金 | 3,500 | - | ||
合計 | - | - | △0 |
(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、短期借入金と一体として処理されているため、その時価は、それぞれ当該売掛金、当該短期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 35 | - | △1 | |
ユーロ | 売掛金 | 8 | - | △0 | |
買建 | |||||
人民元 | 買掛金 | 112 | - | 5 | |
為替予約等 の振当処理 | 為替予約取引 | (注) | |||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 16 | - | ||
ユーロ | 売掛金 | 8 | - | ||
合計 | - | - | 3 |
(注) 時価の算定方法 契約を締結している取引先金為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は、それぞれ当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 15,600 | 15,600 | △38 |
受取変動・ 支払固定 | |||||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 1,000 | 1,000 | (注) |
受取変動・ 支払固定 | |||||
合計 | - | - | △38 |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理 方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 15,600 | 15,600 | 11 |
受取変動・ 支払固定 | |||||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 短期借入金 | 1,000 | - | (注) |
受取変動・ 支払固定 | |||||
合計 | - | - | 11 |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている短期借入金と一体として処理されているため、その時価は当該短期借入金の時価に含めて記載しております。