有価証券報告書-第93期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6百万円		6百万円
賞与引当金	143		153
退職給付に係る負債	846		860
未実現利益(土地)	563		563
未実現利益(棚卸資産)	52		45
税務上の繰越欠損金	1,091		947
その他	184		239
繰延税金資産小計	2,889		2,817
評価性引当額	△2,305		△2,244
繰延税金資産合計	584		572
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	74		109
繰延ヘッジ損益	2		-
繰延税金負債合計	76		109
繰延税金資産の純額	507		462
再評価に係る繰延税金負債	1,783		1,783

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.86%		1.06%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.88%		△0.81%
評価性引当額の増減	△14.37%		△7.25%
税額控除	△4.33%		△7.08%
税率変更に伴う期末繰延税金資産の減額修正	0.15%		0.37%
土地再評価差額金の取崩	△0.57%		-%
過年度法人税等	△3.83%		△0.13%
その他	△0.93%		△0.43%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.96%		16.59%