有価証券報告書-第93期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3百万円		3百万円
賞与引当金	69		78
退職給付引当金	299		292
税務上の繰越欠損金	957		846
その他	112		132
繰延税金資産小計	1,442		1,352
評価性引当額	△1,088		△1,033
繰延税金資産合計	354		318
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	67		100
繰延ヘッジ損益	2		-
繰延税金負債合計	69		100
繰延税金資産の純額	284		218
再評価に係る繰延税金負債	1,386		1,386

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	24.43%		1.44%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△112.00%		△11.07%
評価性引当額の増減	△351.79%		△21.78%
税率変更に伴う期末繰延税金資産の減額修正	7.29%		0.59%
税額控除	△45.96%		△7.51%
土地再評価差額金の取崩	△12.58%		-%
過年度法人税等	△73.44%		△0.63%
その他	△1.25%		0.63%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△534.45%		△7.47%