有価証券報告書-第94期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3百万円		-百万円
賞与引当金	78		73
退職給付引当金	292		313
税務上の繰越欠損金	846		589
その他	132		153
繰延税金資産小計	1,352		1,129
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△559
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△320
評価性引当額小計	△1,033		△879
繰延税金資産合計	318		250
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	100		48
繰延税金負債合計	100		48
繰延税金資産の純額	218		201
再評価に係る繰延税金負債	1,386		1,386

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.44%		-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.07%		-%
評価性引当額の増減	△21.78%		-%
税率変更に伴う期末繰延税金資産の減額修正	0.59%		-%
税額控除	△7.51%		-%
過年度法人税等	△0.63%		-%
その他	0.63%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△7.47%		-%

(注)当事業年度については、税引前当期純損失のため、記載しておりません。