有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	73百万円		61百万円
棚卸資産評価損	43		121
退職給付引当金	313		330
税務上の繰越欠損金	589		593
その他	109		66
繰延税金資産小計	1,129		1,173
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△559		△456
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△320		△308
評価性引当額小計	△879		△764
繰延税金資産合計	250		408
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	48		31
繰延税金負債合計	48		31
繰延税金資産の純額	201		377
再評価に係る繰延税金負債	1,386		593

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-%		12.06%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-%		△222.00%
評価性引当額の増減	-%		△212.24%
税率変更に伴う期末繰延税金資産の減額修正	-%		△6.29%
税務上の欠損金の期限切れ	-%		20.16%
その他	-%		1.38%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%		△355.24%

(注)前事業年度については、税引前当期純損失のため、記載しておりません。